中國石油司庫管理辦法規(guī)定全文

2026-2-6 / 已閱讀：11 / 上海邑泊信息科技

司庫管理是指集團公司對資金等金融資源進行集中管理和統(tǒng)籌運作的一系列活動，涵蓋資金計劃、資金結算、資金監(jiān)控、風險管理、融資管理、投資管理等方面，旨在實現資金的集中管控、高效配置和安全運營。確保資金安全，防范資金風險，同時提高資金運作效率，實現資金價值最大化。建立健全資金風險管理體系，識別、評估和應對各類資金風險。編制本單位資金收支計劃，并上報集團公司審批。積極配合集團公司做好資金集中歸集工作，及時、足額上劃資金。及時報告本單位資金風險情況，配合集團公司做好風險防控工作。集團公司對各單位資金收支計劃進行統(tǒng)籌平衡，確保集團公司整體資金需求與供給的匹配。各單位應定期向集團公司報送資金管理相關信息，包括資金日報、周報、月報等。

中國石油司庫管理辦法規(guī)定

第一章 總則

第一條 目的依據

為加強中國石油天然氣集團有限公司（以下簡稱“集團公司”）資金集中管理，優(yōu)化資金資源配置，防范資金風險，提高資金使用效率和效益，依據國家相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及集團公司財務管理制度，結合集團公司實際情況，制定本辦法。

第二條 適用范圍

本辦法適用于集團公司總部及所屬各級全資、控股子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）。各單位應嚴格按照本辦法規(guī)定開展司庫管理工作。

第三條 司庫管理定義

司庫管理是指集團公司對資金等金融資源進行集中管理和統(tǒng)籌運作的一系列活動，涵蓋資金計劃、資金結算、資金監(jiān)控、風險管理、融資管理、投資管理等方面，旨在實現資金的集中管控、高效配置和安全運營。

第四條 管理原則

集中管理原則：集團公司在全球范圍內對資金實行集中統(tǒng)一管理，提高資金規(guī)模效益和協同效應。

安全高效原則：確保資金安全，防范資金風險，同時提高資金運作效率，實現資金價值最大化。

預算約束原則：以資金預算為基礎，合理安排資金收支，嚴格控制預算外資金使用。

信息化原則：借助先進的信息技術手段，實現資金管理的信息化、智能化和自動化。

第二章 管理職責

第五條 集團公司總部職責

制定政策制度：制定集團公司司庫管理的政策、制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。

資金集中管理：建立全球資金池，對各單位資金進行集中歸集、調配和監(jiān)控。

融資統(tǒng)籌管理：統(tǒng)一規(guī)劃集團公司的融資規(guī)模、結構和方式，降低融資成本。

風險管理：建立健全資金風險管理體系，識別、評估和應對各類資金風險。

決策支持：為集團公司管理層提供資金管理決策支持，參與重大投資、融資項目的論證和決策。

第六條 財務公司職責

財務公司作為集團公司的內部金融機構，在司庫管理中承擔以下職責：

資金結算服務：為各單位提供安全、高效的資金結算服務，實現資金的快速收付。

資金歸集與下撥：按照集團公司要求，負責資金的集中歸集和下撥工作。

資金監(jiān)控與分析：實時監(jiān)控各單位資金流動情況，進行資金分析和預測，為集團公司提供決策依據。

融資服務：為各單位提供融資咨詢、融資安排等服務，協助集團公司開展融資活動。

第七條 各單位職責

執(zhí)行制度：嚴格執(zhí)行集團公司司庫管理的政策、制度和流程。

資金計劃編制：編制本單位資金收支計劃，并上報集團公司審批。

資金使用管理：按照批準的資金計劃使用資金，確保資金使用的合規(guī)性和有效性。

配合資金集中：積極配合集團公司做好資金集中歸集工作，及時、足額上劃資金。

風險報告：及時報告本單位資金風險情況，配合集團公司做好風險防控工作。

第三章 資金計劃管理

第八條 計劃編制

各單位應根據業(yè)務發(fā)展計劃和預算安排，編制年度、季度和月度資金收支計劃。資金收支計劃應包括經營性收支、投資性收支和籌資性收支等內容，確保計劃的科學性、合理性和準確性。

第九條 計劃審批

各單位編制的資金收支計劃應報上級單位審核，經集團公司審批后執(zhí)行。集團公司對各單位資金收支計劃進行統(tǒng)籌平衡，確保集團公司整體資金需求與供給的匹配。

第十條 計劃執(zhí)行與調整

各單位應嚴格按照批準的資金收支計劃執(zhí)行，不得隨意變更。如因市場環(huán)境變化、業(yè)務調整等原因需要調整資金收支計劃，應提前向集團公司提出申請，經批準后方可調整。

第十一條 計劃考核

集團公司對各單位資金收支計劃執(zhí)行情況進行考核，將考核結果與各單位績效掛鉤。對計劃執(zhí)行好的單位給予獎勵，對計劃執(zhí)行差的單位進行通報批評并督促整改。

第四章 資金結算管理

第十二條 結算方式

各單位應優(yōu)先采用電子銀行、財務公司結算平臺等電子化結算方式，提高結算效率和安全性。原則上，除特殊情況外，不得采用現金結算方式。

第十三條 結算賬戶管理

賬戶開立：各單位開立銀行結算賬戶應經集團公司審批，并在財務公司開立內部賬戶。

賬戶使用：各單位應嚴格按照規(guī)定使用銀行結算賬戶和內部賬戶，不得出租、出借賬戶，不得違規(guī)進行資金劃轉。

賬戶清理：定期對銀行結算賬戶進行清理，對長期不使用的賬戶及時予以撤銷。

第十四條 結算流程

各單位發(fā)生資金收支業(yè)務時，應按照規(guī)定的流程進行結算。對于經營性收支，應確保收入及時入賬，支出按照審批權限和程序進行支付；對于投資性收支和籌資性收支，應嚴格按照相關合同和協議辦理結算手續(xù)。

第五章 資金監(jiān)控管理

第十五條 監(jiān)控內容

集團公司通過司庫管理系統(tǒng)對各單位資金流動情況進行實時監(jiān)控，監(jiān)控內容包括賬戶余額、交易明細、資金流向等。同時，對各單位資金預算執(zhí)行情況、資金使用效率等進行動態(tài)分析。

第十六條 監(jiān)控手段

利用信息技術手段，建立資金監(jiān)控指標體系和預警機制。當資金流動出現異常情況或達到預警指標時，系統(tǒng)自動發(fā)出預警信號，集團公司及時進行調查和處理。

第十七條 信息報告

各單位應定期向集團公司報送資金管理相關信息，包括資金日報、周報、月報等。同時，對重大資金事項應及時向集團公司報告。

第六章 風險管理

第十八條 風險識別

集團公司定期對資金管理過程中面臨的各類風險進行識別，包括市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等。通過風險評估工具和方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估。

第十九條 風險應對措施

市場風險：采用金融衍生工具進行套期保值，鎖定匯率、利率等市場風險因素，降低市場波動對資金的影響。

信用風險：加強對客戶和供應商的信用評估和管理，建立信用檔案和信用評級制度。對信用狀況不佳的客戶和供應商，采取限制交易、要求提供擔保等風險控制措施。

流動性風險：保持合理的現金儲備和融資渠道，制定流動性應急預案。當出現流動性緊張時，及時采取措施籌集資金，確保資金鏈的安全。

操作風險：加強內部控制制度建設，規(guī)范資金管理業(yè)務流程。加強對資金管理人員的培訓和監(jiān)督，提高其業(yè)務水平和風險意識，防止因操作失誤導致的風險事件。

第二十條 風險評估與改進

集團公司定期對資金風險管理體系進行評估和改進，根據市場環(huán)境變化和企業(yè)發(fā)展情況，及時調整風險應對策略和措施，確保風險管理體系的有效性和適應性。

第七章 融資與投資管理

第二十一條 融資管理

融資規(guī)劃：集團公司根據發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，制定年度融資規(guī)劃，明確融資規(guī)模、結構和方式。

融資審批：各單位融資需求應報集團公司審批，未經批準不得擅自對外融資。

融資渠道：積極拓展融資渠道，優(yōu)化融資結構，降低融資成本。充分利用銀行貸款、債券發(fā)行、股權融資等多種融資方式。

第二十二條 投資管理

投資決策：集團公司對重大投資項目進行統(tǒng)一決策，各單位投資項目應符合集團公司發(fā)展戰(zhàn)略和資金預算安排。

資金安排：根據投資項目進度和資金需求，合理安排投資資金。加強對投資資金的監(jiān)管，確保資金使用安全、合規(guī)。

投資后評價：對投資項目進行后評價，總結經驗教訓，為后續(xù)投資決策提供參考。

第八章 附則

第二十三條 制度解釋

本辦法由集團公司財務部門負責解釋。

第二十四條 修訂完善

本辦法根據國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及集團公司實際情況的變化，適時進行修訂和完善。

第二十五條 生效日期

本辦法自發(fā)布之日起施行。原相關資金管理制度與本辦法不一致的，以本辦法為準。

通過以上司庫管理辦法規(guī)定，中國石油旨在構建一個科學、規(guī)范、高效的資金管理體系，以適應不斷變化的市場環(huán)境和企業(yè)發(fā)展需求，保障企業(yè)資金的安全、穩(wěn)定和高效運作，為集團公司的可持續(xù)發(fā)展提供堅實的資金保障。

上一篇：國內先進的司庫管理信息系統(tǒng)
下一篇：網絡訂單管理系統(tǒng)嗎