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資金管理制度有哪些?

按照支付申請、支付審批、支付復核、支付辦理的操作流程辦理貨幣資金支付業(yè)務,不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程?,F(xiàn)金的收付、存取符合《現(xiàn)金管理暫行條例》。銀行結(jié)算賬戶的開設、使用符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和央行關于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的有關規(guī)定。公司庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核實庫存限額規(guī)定。出納人員須將公司庫存現(xiàn)金存放至公司保險柜處,并妥善保管其密碼和鑰匙。遵照銀行相關規(guī)定進行管理,每日需編制銀行存款日記賬,按月取回各銀行對賬章,并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行對賬單作為會計檔案進行裝訂存檔保管。

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資金管理崗位職責

制定并執(zhí)行公司的資金使用計劃,合理調(diào)配資金,確保公司資金平衡。分析和測算各項財務指標,定期撰寫公司資金管理專項分析報告,提出并實施公司資金管理工作改進建議。負責公司的融資資料的歸檔和保管工作,監(jiān)督資金使用,提高資金使用效率。按照國家《會計法》和相關制度的要求辦理出納業(yè)務,管理公司庫存現(xiàn)金、有價證券、印鑒和有關票據(jù)等。根據(jù)審核后的會計憑證辦理銀行存款和現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務。負責銀行存款辦理和現(xiàn)金日記賬記錄、核對,保證資金安全。上報銀行存款、有價證券余額表,為領導決策提供信息??偟膩碚f,邑泊咨詢認為資金管理崗位需要具備扎實的財務知識和較高的工作責任感。


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